Применение Указания Банка России от 25.12.2017 № 4662-У

1

Согласно п. 2.8 Указания № 4662-У финансовая организация (ФО) должна в течение 3 рабочих дней со дня окончания квартала представить в Банк России сводную информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего контроля, руководителя службы внутреннего аудита кредитной организации (далее — руководители служб) и специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее — специальное должностное лицо) (СДЛ). Редакция вступает в силу с 01.04.2022. Должны ли ФО уже 05.04.2022 предоставить в Банк России информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителей служб и СДЛ кредитной организации в I квартале 2022 года?

В случаях, если ранее ФО, руководствуясь разъяснениями БР, уже представляла в БР информацию о лицах, временно осуществлявших функции руководителей служб и СДЛ январь-февраль 2022 года, должна ли она в соответствии с п. 2.8 Указания № 4662-У повторно представить в БР эту информацию или возможно представление письма только с заполнением информации за март 2022 и отражением в письме сведений, что данные за январь-февраль предоставлялись ранее с такими-то письмами?

Обновлено: 04.04.2022

В соответствии с пунктом 2 Указания Банка России № 5774-У¹ вносимые им изменения вступили в силу с 01.04.2022. Эти изменения предусматривают новый порядок уведомления о случаях временного исполнения обязанностей, а именно: уведомление на квартальной основе (не позднее трех рабочих дней со дня окончания квартала) обо всех фактах временного исполнения обязанностей должностных лиц финансовой организации — пункт 2.8 Указания № 4662-У (далее — сводное уведомление).

Исполнение данной обязанности должно осуществляться финансовой организацией, начиная с даты вступления в силу Указания № 5774-У. Следовательно, финансовая организация обязана не позднее 05.04.2022 представить в Банк России сводное уведомление обо всех фактах временного исполнения обязанностей должностных лиц финансовой организации в I квартале 2022 года рекомендуемый образец которого предусмотрен приложением 4 Указания № 4662-У.

Вместе с тем необходимо принимать во внимание выполнение финансовой организацией в I квартале 2022 года рекомендации, содержащейся в пункте 5 Информационного письма Банка России № ИН-06-14/62².

В случае соблюдения финансовой организацией данной рекомендации, в сводном уведомлении, направляемом в Банк России по итогам I квартала 2022 года, повторно могут не указываться сведения о временном исполнении обязанностей, представленные финансовой организацией за январь и февраль 2022 года. В таком случае финансовая организация представляет в Банк России сводное уведомление обо всех фактах временного исполнения обязанностей должностных лиц финансовой организации в марте 2022 года (рекомендуемый образец представлен в приложении 4 Указания № 46-У).

¹ Указание Банка России от 12.04.2021 № 5774-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 25 декабря 2017 года № 4662-У».

² Информационное письмо Банка России от 12.07.2019 № ИН-06-14/62 «О порядке применения отдельных норм Положения Банка России № 625-П и Указания Банка России № 4662-У». Рекомендовано для применения кредитными организациями письмом Банка России от 02.10.2019 № ИН-06-14/74 «Об информационном письме Банка России».

Ответ был полезен?

2

Пунктом 2.8 Указания № 4662-У установлено, что ФО в течение 3 рабочих дней со дня окончания квартала должны представить в Банк России сводную информацию о лицах, временно осуществлявших в истекшем квартале функции руководителей служб и СДЛ, в случае наличия фактов такого исполнения обязанностей.

Должны ли финансовые организации в случае, если факты замещения руководителей служб и СДЛ в течение квартала отсутствовали, направлять в Банк России справочную информацию об отсутствии таких фактов?

Обновлено: 04.04.2022

Пункт 2.8 Указания № 4662-У предусматривает обязанность финансовой организации уведомлять Банк России о случаях возложения (осуществления) временного исполнения обязанностей по соответствующим должностям только при наличии данных фактов.

Нормативные акты Банка России не содержат требования об уведомлении Банка России об отсутствии фактов временного исполнения обязанностей должностных лиц финансовой организации.

Ответ был полезен?

3

Указанием № 4662-У предусмотрено отражение в уведомлениях о назначении/освобождении реквизитов соответствующих распорядительных актов. Указание № 4662-У не содержит обязанности ФО по предоставлению в Банк России документов, подтверждающих назначение/освобождение руководителей служб и СДЛ (ВРИО руководителей служб и СДЛ). Представление ФО таких подтверждающих документов в Банк России более не является необходимым?

Обновлено: 04.04.2022

Указание № 4662-У не предусматривает обязанности финансовой организации представлять в Банк России документы, подтверждающие назначение/освобождение (в том числе временно) лиц по соответствующим должностям.

Ответ был полезен?

4

Абзацем пятым п. 2.2 Указания № 4662-У установлено, что уведомление о назначении на должности направляется в Банк России в срок не позднее 3 дней с даты принятия решения.

Таким образом, нормативным актом фактически определено, что течение срока определяется в календарных днях (примечание: в аналогичной ситуации с назначением руководителей КО (ЕИО, зам.ЕИО, гл.бух,...) нормативными актами установлен срок в 3 рабочих дня).

В связи с этим правильно ли мы понимаем, что, в случае принятия КО решения о назначении руководителя службы в пятницу, КО с учетом нормы ст. 191 ГК РФ¹ будет должна уведомить БР уже в понедельник?

В общем смысле установление разных форматов (календарные / рабочие дни) для течения сроков по таким похожим процедурам, как назначение руководителей служб КО (регулируется Указанием № 4662-У) или назначение руководителей КО (регулируется Положением № 625-П) может сбивать и путать финансовые организации.

Обновлено: 04.04.2022

Положение абзаца пятого пункта 2.2 Указания № 4662-У, касающееся срока направления кредитной организацией уведомления о назначении (в том числе временно), соответствует положениям части третьей статьи 11.1-2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках).

В случаях, когда в Законе о банках напрямую не установлен расчет срока в рабочих днях для конкретного случая, срок исчисляется в календарных днях.

¹ Течение срока, определенного периодом времени, начинается на следующий день после календарной даты или наступления события, которым определено его начало.

Ответ был полезен?