№ 730-П от 24.08.2020 Положение Банка России «О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка»

Определение дефолта

Вопрос

Просим уточнить, достаточно ли учитывать определение финансовых трудностей в рамках процесса признания дефолта и, соответственно, только для риск-параметра вероятность дефолта, если Банк применяет базовый ПВР подход и на текущий момент не планирует разрабатывать отдельные модели для оценки уровня потерь при дефолте.

Ответ

Банк может учитывать критерии наступления финансовых трудностей в соответствии с пунктом 13.4 Положения Банка России № 483-П для компонента PD в рамках применения БПВР.

Порядок применения прочих компонентов кредитного риска в рамках БПВР описан в рамках пункта 2.1.3 Положения Банка России № 730-П.