№ 154-И от 17.06.2014 Инструкция Банка России «О порядке оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядке направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда»

Вознаграждение работников СУР и СВК, входящих в состав правления кредитной организации

Вопрос

Руководитель подразделения, осуществляющего управление рисками, и руководитель службы внутреннего контроля входят в состав исполнительных органов кредитной организации (являются членами правления). Какой подход необходимо использовать при определении размеров оплаты труда указанных работников кредитной организации: описанный в пункте 2.4 Инструкции Банка России № 154-И или описанный в пункте 2.5 Инструкции Банка России № 154-И?

Ответ

В соответствии с пунктом 4(1).10 Положения Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» руководитель службы внутреннего контроля может являться членом коллегиального исполнительного органа кредитной организации, но не вправе участвовать в совершении банковских операций и сделок.

Выполнение руководителем подразделения, осуществляющего управление рисками, функций, связанных с принятием рисков (осуществлением банковских операций и других сделок), в том числе участие в деятельности органов (комитетов), принимающих решения об осуществлении кредитной организацией операций и сделок, связанных с принятием риска, с правом голоса, может привести к возникновению конфликта интересов и не соответствует требованиям пункта 2.7 Указания Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» и подпункта 3.4.2 пункта 3.4 Положения Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

В связи с этим полагаем, что в случае избрания в состав коллегиального исполнительного органа работник подразделения, осуществляющего внутренний контроль, либо подразделения, осуществляющего управление рисками, не должен участвовать в совершении банковских операций и других сделок. Соответственно в отношении такого работника применяются положения пункта 2.5 Инструкции Банка России № 154-И, устанавливающие преобладание фиксированной части в вознаграждении работника.