№ 242-П от 16.12.2003 Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в КО и банковских группах»

О совмещении функций руководителя СВК и контролера профессионального участника

Вопрос

В связи с опубликованием Указания Банка России от 24.04.2014 № 3241-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" (далее - Указание) просим Вас дать разъяснение по следующему вопросу:

В соответствии с п. 4.1.1. Указания служба внутреннего контроля вправе осуществлять иные функции, связанные с управлением регуляторным риском, предусмотренные внутренними документами кредитной организации. В соответствии с п. 4.1.15. Указания руководителем службы внутреннего контроля не рекомендуется назначать лицо, работающее по совместительству. Возможно ли, учитывая требования Приказа ФСФР РФ от 24.05.2012 № 12-32/пз-н, включить должность контролера профессионального участника рынка ценных бумаг в состав службы внутреннего контроля Банка, в том числе назначить его руководителем службы внутреннего контроля?

Ответ

В соответствии с  пунктом 4(1).6 Положения Банка России № 242-П служба внутреннего контроля может состоять из нескольких подразделений, осуществляющих функции, предусмотренные пунктом 4(1).1. При этом служба внутреннего контроля вправе осуществлять иные функции, связанные с управлением регуляторным риском, предусмотренные внутренними документами кредитной организации.

Согласно пункту 3.2 Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 24.05.2012 № 12-32/пз-н, контролер профессионального участника, совмещающий профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг с иными видами деятельности, вправе совмещать свою деятельность по осуществлению внутреннего контроля с осуществлением функций по внутреннему контролю по иным видам деятельности.

С учетом изложенного при совмещении кредитной организацией банковской деятельности с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг полагаем возможным совмещение функций руководителя службы внутреннего контроля с функциями контролера профессионального участника.