№ 3624-У от 15.04.2015 Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»

О порядке проведения стресс-тестирования процентного риска

Вопрос

В соответствии с требованиями п. 5.2 Приложения к Указанию Банка России № 3624-У в качестве метода оценки процентного риска кредитная организация использует гэп-анализ с применением стресс-теста на изменение уровня процентной ставки на 400 базисных пунктов. Учитывая, что текущий уровень ключевой ставки составляет 7,50% годовых, который существенно ниже уровня ключевой ставки, действовавшей в период подготовки и вступления в силу вышеуказанного нормативного акта, может ли кредитная организация в рамках соблюдения требования п. 5.2 Приложения к Указанию Банка России № 3624-У использовать метод оценки процентного риска гэп-анализ с применением стресс-теста на изменение уровня процентной ставки на 200 базисных пунктов, т.е. в соответствии с формой 0409127 «Сведения о риске процентной ставки», установленной Приложением 1 к Указанию Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации»?

Ответ

В соответствии с требованиями пункта 5.2 Приложения 1 к Указанию Банка России № 3624-У в рамках реализации внутренних процедур оценки достаточности капитала в отношении процентного риска необходимо применять стресс-тест на изменение уровня процентной ставки на 400 базисных пунктов.

Одновременно сообщаем, что соответствующие изменения планируется внести в форму 0409127 «Сведения о риске процентной ставки», установленную Приложением 1 к Указанию Банка России от 24.11.2017 №4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».