№ 242-П от 16.12.2003 Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в КО и банковских группах»

О возложении на члена коллегиального исполнительного органа функций руководителя СВК, состоящей из подразделений осуществляющих функции по ПОД/ФТ и контролера профучастника

Вопрос

1. Возможно ли, непосредственное одновременное подчинение 1) руководителя Службы внутреннего контроля (СВК), 2) ответственного сотрудника по ПОД/ФТ - руководителя подразделения ПОД/ФТ и 3) контролера профессионального участника рынка ценных бумаг - руководителя подразделения текущего контроля операций на финансовых рынках одному из руководителей Банка - члену Правления, ответственному за организацию внутреннего контроля?

2. Возможно ли подчинение ответственного сотрудника по ПОД/ФТ - руководителя подразделения ПОД/ФТ контролеру профессионального участника рынка ценных бумаг - руководителю подразделения текущего контроля операций на финансовых рынках? Может ли в этом случае такое подразделение, объединяющее внутренний контроль в целях ПОД/ФТ и текущий контроль операций на финансовых рынках, называться Службой комплаенс при наличии в организационной структуре Банка Службы внутреннего контроля и подчиняться члену Правления, ответственному за организацию внутреннего контроля?

Ответ

В соответствии с  пунктом 4(1).6 Положения Банка России № 242-П служба внутреннего контроля может состоять из нескольких подразделений, осуществляющих функции внутреннего контроля.

В соответствии с пунктом 3.2 Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 24 мая 2012 г. № 12-32/пз-н, (далее – Положение № 12-32/пз-н), контролер профессионального участника, совмещающий профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг с иными видами деятельности, вправе совмещать свою деятельность по осуществлению внутреннего контроля с осуществлением функций по внутреннему контролю по иным видами деятельности. При этом согласно пункту 2.2 Положения № 12-32/пз-н контролер является по должности заместителем руководителя профессионального участника.

Согласно пункту 2.4 Положения Банка России от 2 марта 2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение Банка России № 375-П) ответственный сотрудник, сотрудники подразделения по ПОД/ФТ могут совмещать свою деятельность с осуществлением иных функций в кредитной организации, за исключением функций, осуществляемых службой внутреннего аудита.

Пунктом 2.2 Положения Банка России № 375-П предусмотрено, что ответственный сотрудник по ПОД/ФТ подчиняется непосредственно руководителю кредитной организации.

При этом в соответствии с пунктом 4(1).10 Положения Банка России № 242-П руководитель службы внутреннего контроля может являться членом коллегиального исполнительного органа кредитной организации. Если руководитель службы внутреннего контроля не является членом коллегиального исполнительного органа кредитной организации, он подотчетен единоличному исполнительному органу кредитной организации (его заместителю, являющемуся членом коллегиального исполнительного органа и не участвующему в принятии решений, связанных с совершением кредитной организацией банковских операций и других сделок), если иное не предусмотрено федеральными законами.

С учетом изложенных требований, полагаем возможным возложение на члена коллегиального исполнительного органа кредитной организации, подчиняющегося непосредственно руководителю кредитной организации, обязанностей руководителя службы внутреннего контроля (комплаенс - службы), состоящей из подразделений осуществляющих функции службы внутреннего контроля, в том числе службы внутреннего контроля по ПОД/ФТ и службы контролера профессионального участника рынка ценных бумаг.