Формирование раздела 3 отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств» в формате XBRL

При формировании раздела 3 «Информация о существенных активах» отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств», установленной в приложении 1 к Указанию Банка России от 04.04.2019 № 5117-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» (далее — Указание), в части раскрытия информации по аналитическим признакам «денежные средства профессионального участника, переданные по договору доверительного управления управляющему или иностранному лицу» и «денежные средства профессионального участника и его клиентов, переданные по договору о брокерском обслуживании брокеру и (или) иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг» в силу несоответствия кодов указанных признаков в таксономии XBRL Банка России версии 3 и Указании следует руководствоваться наименованиями указанных аналитических признаков, предусмотренными таксономией XBRL Банка России версии 3, а не их кодами.

9 декабря 2019 года